55. ФОРМЫ КРЕДИТА

В финансовой системе объективно сформировалось пять видов кредита.

1. Коммерческий – кредитование, осуществляемое самими участниками производства и реализации товаров (работ, услуг) в виде предоставления отсрочки, рассрочки платежа, предварительной оплаты товара (работы, услуги) либо аванса.

Преимущества коммерческого кредита:

– облегчает реализацию товара;

– способствует ускорению оборачиваемости оборотных средств, что в конечном итоге приводит к уменьшению потребности предприятия в кредитных ресурсах и в денежных средствах;

– считается, как правило, более дешевым по сравнению с банковским.

2. Банковский – основная форма кредита, прямые отношения между банками и предприятиями, т. е. кредитными организациями и субъектами производства. Особенности банковского кредита:

– предприятие не закрепляется за банком, а само выбирает тот, чьи условия совпадают с его интересами;

– предприятию предоставляется право открывать несколько ссудных счетов в нескольких банках, что создает основу для планирования рационального кредитного портфеля предприятия.

3. Потребительский – форма кредитования, при которой кредит предоставляется населению компаниями и кредитными организациями для приобретения товаров и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может предоставляться как в товарной, так и денежной форме. Особенность такого кредита состоит в том, что он действует при целевом кредитовании физических лиц.

Механизм потребительского кредита заключается в том, что банки сразу выдают магазинам наличные деньги за проданные товары, а покупатель постепенно погашает ссуду в банке.

4. Государственный – совокупность кредитных отношений, в которых заемщик – государство в лице его органов, а кредиторы – физические и юридические лица. Отличительной особенностью данного кредита считается то, что государство может быть как кредитором, так и заемщиком. Классическая форма государственного кредита представлена кредитными отношениями, при которых государство выступает заемщиком.

Государственный кредит отличается от банковского или коммерческого тем, что аккумулируемые посредством него дополнительные финансовые ресурсы не участвуют в кругообороте производительного капитала, производстве материальных ценностей, а используются для покрытия бюджетных дефицитов.

5. Международный – кредитные отношения, при которых осуществляется движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валют-но-финансовых отношений. Сфера функционирования такого кредита – международный уровень, участниками которого могут быть отдельные юридические лица, правительства соответствующих государств, а также международные финансово-кредитные институты (Международный валютный фонд, Мировой банк, Европейский банк и др.).

Международный кредит стимулирует:

– ускорение развития производительных сил;

– расширение процесса производства;

– внешнеэкономическую деятельность.